Садржај
- Уплатите премије ЦОБРА користећи свој рачун здравствене штедње
- Користите свој ХСА као фонд за хитне случајеве
- Губите здравствени план са високом одбитком? Зауставите своје ХСА доприносе
- Повлачење? На ваш рачун за здравствену штедњу важе посебна правила
- Желите да промените ХСА скрбнике?
Уплатите премије ЦОБРА користећи свој рачун здравствене штедње
Ако изгубите здравствено осигурање као резултат напуштања посла, можете новцем у свом ХСА платити месечне премије за наставак вашег здравственог осигурања ЦОБРА. Ово се сматра квалификованим медицинским трошковима, па нећете морати да плаћате порез на доходак при повлачењу и нећете бити подвргнути казни од 20% која се односи на ХСА повлачења која се не користе за квалификоване медицинске трошкове. У
Шта ако не можете да приуштите ЦОБРА, не желите да наставите са тренутним здравственим планом или ако не испуњавате услове за ЦОБРА? Све док примате савезну или државну накнаду за незапосленост, новац можете подићи у ХСА за плаћање премија здравственог осигурања. На пример, здравствени план можете купити на берзи здравственог осигурања у држави Аффордабле Царе Ацт и користити новац од вашег ХСА да платите премије. У зависности од вашег прихода, можда чак имате право на државну субвенцију која ће вам помоћи да плаћате месечне премије, тако да се ваши ХСА фондови даље шире. Али када више не примате накнаде за незапослене, не можете да користите ХСА фондове пре опорезивања за плаћање премија здравственог осигурања (осим ако не прелазите на Медицаре; ХСА фондови могу се користити за плаћање већине премија повезаних са Медицаре-ом).
Чим престанете да примате накнаде за незапослене, не заборавите да престанете да користите средства ХСА за плаћање премија здравственог осигурања.
Користите свој ХСА као фонд за хитне случајеве
Новац на вашем ХСА може се подићи за плаћање медицинских трошкова. Али немаш имати да подигнете новац са ХСА када имате медицинске трошкове. Уместо тога, своје медицинске рачуне можете платити другим новцем (након опорезивања) и задржати рачун. Затим, месецима или годинама или деценијама касније, можете подићи новац са свог ХСА-а да бисте себи надокнадили медицинске трошкове које сте платили новцем након опорезивања (под претпоставком да те медицинске трошкове нисте поређали у пореској пријави у години у којој сте платили их; никада не можете дупло смањити порез, па ако одредите одбитак, не можете се надокнадити новцем ХСА пре опорезивања).
Тако да неки људи третирају свој ХСА као фонд за хитне случајеве, уложен у акције или обвезнице или каматни рачун, а добитак расте неопорезиво из године у годину. Све медицинске рачуне плаћају другим средствима и чувају рачуне. Тада ако им новац треба - на пример, због губитка посла - могу повући онолико из ХСА колико су потрошили на иначе неповратне медицинске рачуне за време док су имали ХСА. Повлачење се не опорезује, јер се технички користи за плаћање медицинских трошкова, само много месеци или година након чињенице.
Губите здравствени план са високом одбитком? Зауставите своје ХСА доприносе
Ако изгубите здравствено осигурање са високим одбитком здравственог плана (ХДХП), нећете моћи да доприносите свом ХСА док не повратите ХДХП покриће. То је тачно чак и ако здравствено осигурање добијате из друге врсте здравственог осигурања план. Ако немате ХДХП, значи да вам није дозвољено да доприносите свом ХСА (и имајте на уму да је ХДХП врло специфична врста здравственог плана који мора следити одређена ИРС правила; то није било који здравствени план са високом одбитком) .
Међутим, можете повући неопорезива, бесцаринска средства са свог ХСА да бисте платили квалификоване медицинске трошкове без обзира имате ли ХДХП, другу врсту здравственог осигурања или нисте осигурани.
Дакле, ако ХДХП добијете од новог послодавца или га самостално купите (путем берзе у вашој држави или ван берзе), можете да наставите да доприносите свом ХСА.
Ако се пребаците на другу врсту здравственог осигурања или неко време на крају не будете осигурани, не можете ништа допринети ХСА за време док немате покривеност ХДХП-ом.
Ако на крају поново добијете покривеност ХДХП-ом пре краја године, а покривеност ХДХП-ом имате од 1. децембра, можете у целости додати свој ХСА за ту годину (3.550 УСД у 2020. ако имате покриће само за себе под ХДХП, или 7.100 УСД ако имате покриће за себе и бар још једног члана породице под ХДХП).
Али постоји упозорење: тада морате да одржите покривеност ХДХП-ом на целом месту следећи године (ово се назива период тестирања), иначе ћете морати да платите порез и казну на неке од ХСА доприноса које сте дали током године када током целе године нисте имали покривеност ХДХП-ом.
Повлачење? На ваш рачун за здравствену штедњу важе посебна правила
Једном када напуниш 65 година, из било ког разлога можете подићи новац са свог ХСА без суочавања са 20% казне за немедицинско повлачење. Међутим, само новац који подигнете за квалификоване медицинске трошкове биће неопорезив. Редовно ћете плаћати порез на доходак од новца који подигнете у немедицинске сврхе.
Премије за Медицаре (за Део Б, Део Д, Медицаре Адвантаге и Део А за људе који то не добију без премија) сматрају се квалификованим медицинским трошковима, али допунске смернице Медицаре (Медигап) нису. платите порез на доходак на ХСА повлачења која се користе за Медигап премије, али ХСА повлачења која користите за друге премије Медицаре биће неопорезива.
Имајте на уму да иако ваша средства ХСА обично увек можете користити за покривање медицинских трошкова супружника, правила су мало другачија за премије Медицаре: ХСА средства пре опорезивања можете користити само за покривање премија Медицаре супружника ако ви и супружник имају најмање 65 година. Ако још немате 65 година, нећете моћи да покривате премије Медицаре супружника својим ХСА средствима док не напуните 65 година (ХСА су у појединачном власништву, чак и ако је план повезан са породичним ХДХП-ом; сваки супружник може имају свој ХСА ако испуњавају услове или обоје могу да дају свој допринос оном који се зове само један супружник).
Након што се упишете у Медицаре, више нећете моћи да доприносите свом ХСА.
Желите да промените ХСА скрбнике?
Скрбник ХСА је банка или финансијска институција у којој држите своја ХСА средства. Не морате држати ХСА код истог скрбника након што напустите посао; можете преместити свој ХСА са једног скрбника на другог. Можете размислити да то учините ако
- Незадовољни сте накнадама које наплаћују ваши тренутни старатељи ХСА.
- Нисте задовољни могућностима улагања које ваш тренутни старатељ ХСА дозвољава.
- Ваш тренутни старатељ нуди ХСА управљање само путем интернета, а ви бисте више волели да добијете корисничку услугу лицем у лице тако што ћете ући у локалну банку или кредитну унију.
Прелазак са једног чувара ХСА на другог може се извршити директним преносом имовине између скрбника. Другим речима, ваш стари ХСА старатељ преноси новац директно вашем новом ХСА старатељу. Поштујући правила објављене у ИРС 969, „Не уврштавајте пренесени износ као приход, одбијте га као допринос или га додајте као расподелу на обрасцу 8889.“
Неки старатељи наплаћују накнаду за пренос имовине или затварање рачуна, па обавезно питајте.